关于汝南县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的 报 告

——2021年9月7日在汝南县第十五届人民代表大会

第六次会议上

汝南县财政局局长  靳红伟

各位代表：

受县人民政府委托，现将汝南县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十五届人大六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是极不平凡的一年，面对严峻复杂的国内外形势，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记关于河南工作的重要讲话和指示批示精神,以供给侧结构性改革为主线，全力支持统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，全县财政收支圆满完成预定目标，财政运行总体平稳。

（一）2020年全县预算收支完成情况

1.一般公共预算

全县收支情况。2020年全县一般公共预算收入安排107490万元，实际完成107578万元，为预算的100.1%，增长10.3%。全县一般公共预算支出年初预算351581万元，年度预算执行中，因上级补助、债券转贷等因素，支出调整预算为476177万元，实际完成476177万元，为调整预算的100%，县乡两级均实现了年度收支平衡。

县本级收支情况。2020年县本级一般公共预算收入安排94270万元，实际完成97865万元，为预算的103.8%，增长7.6%。县本级一般公共支出年初预算为316740万元，年度预算执行中，因上级补助、债券转贷等因素，支出预算调整为441828万元，实际完成441828万元，为调整预算的100%。

2.政府性基金预算

2020年政府性基金收入实际完成145088万元,为年初预算的181.4%；政府性基金支出实际完成225035万元，为调整预算的96.6%。

3.社会保险基金预算

社会保险基金收入预算为128542万元，实际完成134364万元，为预算的104.5%。社会保险基金支出预算115777万元，实际完成124136万元，为预算的107.2%，累计结余96002万元。

（二）2020年政府债务情况

省财政厅核定我县2020年政府债务限额283028万元（其中：一般债务76562万元，专项债务206466万元）。截止2020年底，全县政府债务余额合计241949万元（其中：一般债务72573万元，专项债务169376万元），全县政府债务总额和分类余额均没有超过省财政厅核定的限额。

财政预算执行的具体情况在《汝南县2020年预算执行情况和2021年预算草案图解说明》中进行了解释。在完成决算审查汇总及与上级财政结算后还会有所变动，决算结果届时报县人大常委会审批。

（三）主要财政工作情况

1.全力支持抗击新冠疫情，着力支持企业复工复产

快速有效保障疫情防控。财政部门按照中央、省、市和县委县政府决策部署，积极谋划、创新举措，为疫情防控提供资金支持，确保了人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。按照特事特办、急事急办原则，全县共筹措财政资金3254万元，为我县“硬核”防疫提供了军需粮草。健全资金垫付清算机制，统一调度疫情防控物资所需资金，预付医疗机构医保基金1830万元，减轻医疗机构垫付压力，消除医疗机构后顾之忧，确保防疫物资能够第一时间到位。落实政府采购“绿色通道”，为采购单位提供便利。全面落实上级出台的人员救治、医疗保障、工伤保障、工作补助、税收优惠等8项财政政策，全面落实患者救治费用和医务人员临时工作补助，第一时间稳定了预期。

出台实施支持企业复工复产政策。落实中央、省、市出台的财税政策，特殊时期采取特殊举措，适当拓宽政府专项债券的使用范围，提高专项债券资金可用作项目资本金的比例，积极扩大有效投资。全面贯彻落实国家各项税费优惠政策，加大减税降费力度，支持纾解企业经营困难，全县实现新增减税降费13878.64万元，惠及纳税（缴费）人2919户次；落实企业社会保险费阶段性“免、减、缓”政策，与制度性安排相结合，全年为全县239家企业减负，减免社保费6695万元，最大程度缓解企业资金压力；积极发挥应急周转金作用，全年累计发放还贷应急周转金37笔计3.54亿元，着力支持小微企业纾困发展。

2.继续支持打好三大攻坚战

坚决扛牢脱贫攻坚政治责任。继续把支持脱贫攻坚放在财政支农工作最突出位置，精准落实扶贫预算优先安排、扶贫项目优先保障、扶贫资金优先拨付措施。全年统筹整合各类财政涉农资金2.5亿元，占计划整合涉农资金的100%，全年支出2.34亿元，占整合资金比例94%，实施农业生产发展和农村基础设施建设等项目301个，实现全县贫困人口稳定脱贫。

支持打赢污染防治攻坚战。财政投入专项资金2.51亿元，用于大气、水体和土壤污染防治，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。争取中央冬季清洁取暖“双替代”供暖补助资金2900万元、水环境治理项目资金4700万元，安排污水处理支出16700万元，持续打好污染防治攻坚战，推动生态环境明显改善。

防范和化解债务风险。加强对政府隐性债务的跟踪监控，建立规范的政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解隐性债务。全年化解存量隐性债务8.93亿元，化债任务完成率142.79%。全县无新增政府隐性债务，政府债务风险总体可控。

3.积极助推社会经济健康发展

大力服务企业发展。持续开展企业服务日活动，积极宣讲和落实扶持企业财政政策，帮助企业解决发展难题。落实产业集聚区招商引资政策，支持企业转型升级，推动制造业高质量发展。

支持增强科技创新能力。建立财政性科技投入稳定增长机制，全县科技支出19022万元，增长139%。其中：安排科技专项经费14860万元，支持企业科技研发。

推动重大项目建设。争取新增债券资金99200万元、抗疫特别国债15933.6万元、特殊转移支付17234.87万元，支持征地拆迁、城市基础设施、医疗卫生、产业园区、棚户区改造、脱贫攻坚等重点项目建设。

持续推进城市建设。2020年，主动与国开行、农发行、中原银行、邮政银行等金融机构对接，积极开展合规融资，全年共筹集资金13亿元，专项用于城市基础设施建设、棚户区改造和老旧小区改造项目建设，推动了我县城市建设的发展。

4.支持实施乡村振兴战略

落实各项惠农政策。全年共发放耕地地力保护补贴13984.4万元，受益农户178401户；发放大中型水库库区移民补助资金4343.7万元，受益移民72395人；发放农机补贴5469.92万元，受益农机户2280户。

助力扛稳粮食安全重任。筹措资金7279万元，支持高标准粮田建设，确保重要农产品供给。筹措资金4226万元，补齐农村水利建设短板，支持农业防灾减灾和提升动物疫病防控能力。争取产粮大县、产油大县、粮食生产奖励资金7381万元，支持粮食稳产增收。筹措农业保险保费补贴资金2191万元，发挥农业保险支持脱贫攻坚作用，促进现代农业发展和农民增收。

改善农村人居环境。筹措资金9171万元，加快补齐农村交通运输基础设施短板。筹措资金4817.63万元，深入推进美丽乡村和村级集体经济发展试点项目建设。筹措资金2057.3万元，稳步推进农村“厕所革命”。筹措资金3960万元，专项用于农村垃圾治理。

5.积极支持保障和改善民生

坚决兜牢社会保障底线。全县社会保障和就业支出82290万元，同比增长6.5%,占一般公共预算支出的比重为17.3%。落实更加积极的就业政策，重点支持高校毕业生、农民工、退役军人、等重点群体就业创业。稳步提高困难群众、重残人员、优抚对象、等救助标准，全面落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴及各类退役人员优抚政策。

提升公共医疗卫生服务水平。全县卫生健康支出72008万元，同比增长6.1%,占一般公共预算支出的比重为15.1%。严格落实城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务经费提标政策，全面落实大病保险制度。筹措城乡居民医疗保险财政补助资金38666.2万元，参保居民72.2万人。筹措资金4275.7万元，支持开展12类国家基本公共卫生服务项目，不断提高基本公共卫生服务覆盖面。筹措资金2519万元，用于支持县级传染病区、疾控中心PCR实验室和乡镇发热门诊建设，疫情防控能力得到显著提升。

支持教育高质量发展。全县教育支出97515万元，占一般公共预算支出的比重为20.5%。进一步完善城乡义务教育保障机制，落实城乡义务教育阶段学生免费提供教科书、免除城乡义务教育阶段学生学杂费、向义务教育阶段家庭经济困难寄宿生提供生活补助等一系列政策。

促进社会和谐稳定。全县公共安全支出9496万元，占一般公共预算支出的比重为2%。积极支持平安汝南建设，支持禁毒和扫黑除恶专项斗争、基层宗教问题综合治理、法治政府创建等，全力维护社会和谐稳定大局。

兜牢兜实“三保”底线。建立县级“三保”预算审核机制、执行监控机制和应急处置机制。科学调度财政资金，大力压缩一般性支出，确保机关事业单位人员工资正常发放、确保县乡机构正常运转、确保基本民生支出落实到位。全年“三保”支出完成31.15亿元，占年度“三保”预算的100%，实现“三保”支出无缺口，有效保障基层运转和社会稳定。

6.不断提升财政治理能力

坚决落实政府过“紧日子”要求。把过“紧日子”作为一项长期方针紧抓不放，在年初县级预算已压减一般性支出的基础上，年度中间按不低于50%比例对非急需非刚性支出进行压减。建立健全财政存量资金正常盘活机制，定期组织清理本级财政结转结余资金，加强财政资金统筹使用，提高财政资金使用效益。

积极推进预算绩效管理。大力推进预算绩效管理工作，实现扶贫资金预算绩效管理全覆盖，其它项目资金有序推进，为建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系迈出坚实步伐。

深化政府采购改革。围绕优化政府采购营商环境，率先在全市政府采购活动中，取消政府采购履约保证金，降低供应商交易成本。率先在全市范围内实施政府采购活动意向公开，简化政府采购审批流程，一个关口审核，推行实施采购项目预付款制度。开通运行汝南县政府采购电子商城，规范了小额零星采购活动。2020年政府采购规模达30.69亿元，节约资金4.19亿元,节支率11.73%。

在肯定成绩的同时，必须清醒地看到，疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固。预算执行不够规范，财政资金使用绩效有待提高。政府债务较重，财政收支矛盾突出，县乡两级财政运行仍十分困难。针对上述问题，我们将认真进行研究，积极采取措施加以解决。

二、2021年预算草案情况

今年是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，编制好2021年财政预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省、市和县委经济工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。全面落实党政机关坚持过“紧日子”的要求，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，强化预算约束和绩效管理，防范化解政府隐性债务风险，确保“十四五”开好局、起好步，促进全县经济社会持续健康发展。

（一）2021年经济财政形势分析及重点财政工作安排

经济财政形势分析。2021年全县财政经济形势有利因素和不利因素并存，机遇与挑战并存。财政收入方面，有利因素包括：我县经济运行总体向好，新产业新业态新模式不断涌现，投资拉动效果显现，经济增长动力日趋增强，带动纳税主体和税源数量增加。不利因素包括：我县仍处于调整转型期，新冠疫情和外部环境存在诸多不确定性，特别抗疫国债等一次性增加财力政策的退出，财政收入增长面临严峻挑战。通盘考虑，2021年全县一般公共预算收入预期增长目标为7.5%。这一目标是指导性的，各乡镇（街道）根据各自经济社会发展实际，实事求是安排收入目标。支出方面，增支因素多、刚性强，财政收支矛盾更加突出。

2021年重点财政工作安排。做好2021年财政工作，需要着重把握好四个原则：一是深化改革，讲求绩效；二是统筹兼顾，突出重点；三是艰苦奋斗，勤俭节约；四是坚持底线，防范风险。

1.积极支持乡村振兴战略。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。落实五年过渡期内“四个不摘”要求，保持帮扶政策总体稳定，保持财政投入力度不减，促进脱贫人口稳定就业，支持乡村特色产业发展壮大，建立稳定脱贫长效机制，防止发生规模性返贫现象。支持保障粮食安全。继续支持高标准农田建设，继续实施小麦病虫害统防统治，落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴等各项惠农强农补贴政策。继续落实产粮大县、产油大县、粮食生产奖励资金。落实农业保险政策，促进农业持续健康发展。加快农村基础设施建设。支持农村人居环境整治提升五年行动，支持农村生活垃圾和污水治理、“厕所革命”，加大农田水利设施建设，优化提升农村路网、电网、通讯和安全饮水体系，支持农村道路建设。

2.支持制造业高质量发展。推动工业强县战略，加大财政支持力度，深入推动“万人助万企”活动，持续优化企业营商环境。支持品牌战略，积极争取省市先进制造业、高成长服务业、金融业等专项资金，推进战略性新兴产业和现代服务业健康有序发展。支持延伸粮食产业链、提升价值链、打造供应链。支持把制造业高质量发展作为主攻方向，支持返乡产业园建设。发挥财政资金引导作用，支持推进现代金融业发展，支持普惠金融创新发展，构建良好金融生态。

3.支持创新驱动发展战略。增强财政资金引导作用，对企业研发投入给予奖补支持，大力培育壮大科技型企业，引导科技型中小企业升级高新技术企业，支持推动核心关键技术创新和突破。支持引进和培养高层次科技创新人才，提升我县对人才的吸引力。

4.支持重点项目和基础设施建设。多渠道筹措资金，积极争取新增政府债券额度，支持重点项目和基础设施建设。支持推进宿鸭湖水库清淤扩容、中国渔都、上罗高速、洪汝河治理、107国道东移改建等重大项目建设。继续支持推进城市基础设施建设和老旧小区改造。

5.加大招商引资支持力度。支持实施对外开放战略，积极落实招商引资财政政策，注重招大引强、招专引精、招新引优，着力提高招商引资质量，持续培植高质量财源，筑牢高质量财政支撑。

6.支持继续打好污染防治攻坚战。围绕建设生态美县，积极筹措节能环保资金，推动污染防治攻坚和生态文明建设。统筹环境保护专项资金用于大气、水、土壤污染防治。继续严格实施水污染和大气污染考核奖惩制度，从源头上管控和改善环境状况，确保完成年度水和空气质量改善指标。支持国土绿化和节能降碳行动。

7.着力保障和改善民生。全力建设人民群众的幸福家园，积极筹措资金，支持抓好常态化疫情防控，支持办好省市县重点民生实事和惠民工程，努力解决群众所急所需的民生问题。支持发展公平优质教育。落实义务教育经费保障机制，支持义务教育阶段农民工随迁子女就近入学，推动城乡义务教育一体化发展；健全学生资助制度，落实教育脱贫政策，做好义务教育薄弱与能力提升工作；落实中小学教师生活待遇政策，切实做好农村教师住房建设工作，支持实施普通高中改造。支持文化事业建设。继续发挥政府投入带动作用，持续实施文化惠民工程，推进基层文化公共服务体系建设，着力支持文化和旅游深度融合。大力扶持文旅企业，用足用好各项扶持资金。提升就业和社会保障水平。落实积极的就业政策，重点支持高校毕业生、农民工、贫困群众和退役军人等群体就业；继续提高退休人员养老金和优抚对象生活补助标准，做好困难群众基本生活保障，落实80岁以上老人高龄补贴和残疾人两项补贴；继续支持做好退役军人优抚工作，切实保障和维护军人及家庭权益。支持健康汝南建设。支持提高城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务均等化财政补助标准，继续实施计生奖励扶助，开展困难群众大病补充医疗保险；免费开展出生缺陷产前筛查、新生儿疾病筛查和农村适龄妇女、纳入城市低保范围的妇女“两癌”筛查等；完善文体设施建设，支持加快体育事业发展。推动平安汝南建设。加大对基层政法机关的经费投入，提高保障水平；支持推进“扫黑除恶”常态化，从严打击各类违法犯罪活动；支持“一村一警”“一村一法律顾问”长效机制建设；保障部分弱势群体的合法权益，维护社会公平正义。

8.坚决兜牢“三保”支出底线。贯彻勤俭节约原则，严格控制机关运行经费以及“三公”经费等一般性支出，坚持政府带头过“紧日子”，进一步压减一般性支出，将压减资金重点用于“保工资、保运转、保基本民生”支出。将转移支付资金与自有财力统筹安排、合理使用，克服困难坚决兜牢“三保”支出底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。

(二)2021年收支预算安排情况

1.一般公共预算安排情况

●县本级一般公共预算收入

县本级一般公共预算收入安排104480万元，增长6.8%。本级收入104480万元，加上返还性收入8206万元、专项转移支付收入12461万元、一般性转移支付收入215498万元、动用预算稳定调节基金4153万元，扣除上解支出9828万元，收入总计334970万元。

●县本级一般公共预算支出

按照财政收支平衡的原则，县本级一般公共预算支出安排334970万元，增长5.8%。

需要说明的是，按照财政部规定，上级补助收入按市财政提前告知数安排。债务收入暂不列入年初预算，待市财政确定我县债券规模后编制预算调整方案，报县人大常委会审批。

2.政府性基金预算安排情况

县本级政府性基金收入预算安排100000万元，加上提前告知上级专项转移支付1714万元、上年结转资金7996万元，2021年县级可安排基金支出109710万元，按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则，县本级政府性基金支出安排109710万元。

3.社会保险基金预算安排情况

社保基金收入预算143126万元，较上年实际完成增长6.5%。社保基金支出预算为124302万元，与上年实际完成基本持平。

2021年县本级预算安排的具体情况在《汝南县2020年预算执行情况和2021年预算草案图解说明》中进行了详尽解释。根据《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，预算草案在人代会批准前，可以预安排部分支出。

三、改进和加强预算管理的主要措施

（一）强化财税收入管理，持续增强财政实力。明确目标任务。围绕全年一般公共预算收入增长7.5%的目标任务，科学合理安排收入预算，加强跟踪监测，密切沟通协调，确保全县财政收入实现预期目标。进一步优化收入结构。抓住有利时机，切实提高财政收入质量，做实做优财政收入，杜绝虚收空转，严禁收取“过头税（费）”，将经济高质量发展的成果体现在财政收入上来。高度重视和支持综合治税工作。做好牵头协调工作，建好、用好综合治税信息平台，努力将“信息”变“税源”，将“税源”变“税收”,提升税收征管能力和水平，保障财政收入平稳增长。持续推进非税收入管理规范化。大力推进财政电子票据管理和非税收入征缴电子化改革；深入调查研究，深挖增收潜力，加强国有资源资产有偿使用收入管理；坚持依法依规组织收入，夯实执收单位收入预算执行责任，确保非税收入应收尽收、应缴尽缴，确保财政收入平稳可持续增长。

（二）严格预算支出管理，坚决贯彻执行党政机关过“紧日子”要求。把过“紧日子”要求作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口。县级今年进一步压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，严格执行差旅费、会议费等经费标准。实施预算执行、审计查出问题、绩效评价结果等与预算安排的挂钩机制，加强支出审核和财政可承受能力评估，坚决杜绝铺张浪费行为，严禁建设形象工程、政绩工程。坚持预算法定，强化制度约束。严格按照《预算法》规定的时间批复下达预算，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，确需调整预算的，严格按程序报批，预算执行中一般不出台新的增支政策。科学合理调度国库资金，确保“三保”支出需要。

（三）深化财政管理改革，完善财政直达资金机制。中央明确提出，可直接分配的中央和地方共同财政事权转移支付、具备条件的专项转移支付以及县级基本财力保障机制奖补资金等一般性转移支付将逐步纳入直达资金范围。财政部门将进一步提高直达资金管理水平，优化分配流程，加大监督力度，强化数据共享，确保直达资金直达基层，直接惠企利民。

（四）加强预算绩效管理，提高财政资金效益。积极推进预算绩效管理，逐步构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加快实现预算和绩效管理一体化。严格事前绩效评估，完善绩效目标管理，做实绩效运行监控。进一步完善绩效目标、绩效评价结果向社会公开机制，健全共性项目和分行业分领域绩效指标体系，提升预算绩效管理标准化、科学化水平。

（五）加强政府债务管理，严格防范债务风险。加大政府债务管控力度，坚持实施限额管理，制定科学合理的债务偿还计划并及时偿还债务本息。强化政府专项债券管理，严格政府债券申报和使用，优先保障在建工程项目建设和补短板，按规定将部分专项债券用于项目资本金，充分发挥债券资金使用效益。完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，大力推进政府债务信息公开透明。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，防范政府债务风险。

各位代表，蓝图绘就千般景，扬帆破浪正当时。2021年财政工作形势仍将复杂、任务仍将艰巨，我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以坚如磐石的信心、只争朝夕的劲头、坚韧不拔的毅力，认真落实本次大会决议，更好发挥财政职能作用，努力建设工业强县、文旅名县、生态美县和人民群众的幸福家园，为全面建设社会主义现代化汝南而努力奋斗！